気候変動とリスク：銀行が直面する3つの重要課題

業界団体の組織体制や基準については、グローバルレベルでの統一にはまだ至っていません。そのため、短期的には、さまざまな手法を通じて銀行が独自に対応していかざるを得ない可能性があります。起こり始めている変化を確実に把握しておくためにリスクリーダーに求められるのは、コンプライアンスに関し同僚との緊密な連携で取り組むことです。

その一助となり得るのが、適切なガバナンスの体制とプロセスを整備することです。気候変動問題への関心と注目を集められるよう、経営層レベルでの専任の気候変動リスク委員会を設置するか、それができない場合には、CRO自身が所轄または配下の幹部を担当者に据えることが理想的です。ただし、組織の規模が小さい場合、これは不可能であることが多く、CROは重い負担を背負わなければなりません。いずれにしても、組織全体で一致協力して気候変動リスクに対処するためには、環境・社会・ガバナンス（ESG）やサステナビリティを担当するリーダーとの緊密な連携が必要です。

3つ目の重要課題：スキル不足

銀行とCROが直面している第3の課題は、関連スキルの不足です。今回の調査回答者によると、気候変動は、サイバーセキュリティとデータサイエンスに次ぎ、今後3年間で必要とされる3番目に重要なリスク管理のスキルです。しかし、気候科学とリスク管理の専門知識を持つ経営幹部は非常に少ない上、業界を問わず需要が高いのが現状です。そのため、銀行はそれを踏まえて計画を立てる必要があります。

特に世界的な人材不足を考えると、誰もが思いつく対応策は、リスク専門家に気候科学の研修をするか、あるいは気候科学の専門家にリスクの研修をすることです。しかし、いずれにしても、望み通りの成果をすぐに得ることはできません。当面の間、不足を補うことができると思われるのが、外部専門家による第三者サポートです。

変化への足がかり

以上の通り、気候変動には非常に大きな課題やリスクがあるものの、銀行にとって今は、より気候に優しく、持続可能な経済の構築に寄与する商品とサービスを提供し、それを利益につなげるまたとないチャンスでもあります。こうした動きを後押しする原動力となっているのがサステナブルファイナンスです。サステナブルファイナンスとは、企業、コミュニティ、社会により公平かつ持続可能で包括的な利益を提供することを目的に、長期的なESG基準をビジネス上の意思決定に組み入れることを促す、あらゆる形態の金融サービスを指します。

今回の調査回答者は、グリーン／ソーシャルボンド、サステナビリティ関連の企業向け融資、グリーンモーゲージのような商品の提供に大きな商機があるとみています。気候変動リスクが自行の組織に及ぼす影響の分析にCROが取り組んでいることもあり、認識と期待は高まっています。

一方、こうした機会に制限をかける幅広い要因をCROは挙げています。主な要因は、必要なデータの欠如、規制・監督当局が何を期待しているかが明確でないこと、業界で合意された手法がないことなどです。

例えば、バリューチェーン全体での排出量に企業が間接的に責任を負う、スコープ3の排出量の報告が義務化されるまで、銀行はデータ面での完全な透明化の実現に苦慮することになるでしょう。規制はこの方向へとゆっくりと向かっていますが、銀行はその間、自ら情報開示を求めるか、情報に基づいて判断することで対応するしかないでしょう。

気候変動に関する政府間パネルが最新の報告書で気候変動が拡大し、加速し、深刻化していると警鐘を鳴らしており、CROは自行の組織の取り組みを引き続き推し進めていかなければなりません。リスクを軽減し、チャンスをつかむために必要な強い決意、ケイパビリティ、レジリエンスを銀行が持つことができるよう取り組む必要があります。地球全体と同様、銀行業界の未来も、大胆なアクションを迅速に取ることができるかどうかにかかっているのです。