Finances, risques et variations actuarielles

Du fait du resserrement de la réglementation ainsi que de l’intensification des pressions concurrentielles et de la complexité du marché, il est devenu urgent pour les assureurs d’optimiser les structures organisationnelles. Les pressions financières accentuent aussi le besoin de simplification.

Outre les objectifs généraux visant à maximiser les rendements et à réduire la volatilité, l’amélioration de la productivité du capital et la création d’une structure de renforcement de la résolvabilité figurent au rang des grandes priorités des assureurs.

Nous travaillons avec les clients pour développer de nouvelles capacités sur plusieurs plans :

• Présentation claire des « arguments de vente » à l’intention des investisseurs et des analystes
  
• Gestion de la performance de l’entreprise et définition de nouvelles mesures
• Optimisation de la structure du capital et de l’entreprise
• Placements par la société d’assurance axés sur les catégories d’actifs non standard et la modélisation plus efficace de l’actif et du passif
• Gestion des risques axée sur la couverture des risques liés à l’actif et au passif, tels que le risque de taux d’intérêt et le risque de longévité

Les capacités des fonctions finances, gestion des risques et actuariat de bon nombre d’assureurs n’ont cessé de croître en interne au fil du temps. Trop souvent, ces nouvelles structures manquent de souplesse et d’efficacité, ou ne sont pas harmonisées les unes avec les autres ou avec l’entreprise.

La fonction finances doit satisfaire à un ensemble d’exigences toujours plus nombreuses et complexes au moyen de processus fiables et en garantissant la qualité, et ce, dans des délais serrés.

La fonction gestion des risques doit protéger efficacement le bilan de risques imprévus, en ajoutant de la valeur à la prise de décisions d’affaires malgré les contraintes budgétaires.

La fonction actuariat est une composante essentielle des finances et de la gestion des risques et supervise les processus de gestion des réserves et du capital.

Nous accompagnons les clients dans la conception et la mise en œuvre de ce qui suit :

• Des fonctions finances, gestion des risques et actuariat adaptées aux besoins et en mesure de satisfaire aux exigences les plus récentes en matière de réglementation et de présentation de l’information
• Des fonctions finances, gestion des risques et actuariat efficientes soutenues par des données et des technologies communes
• Des fonctions finances, gestion des risques et actuariat à valeur ajoutée capables de fonctionner efficacement au sein de l’entreprise

Les modifications à la réglementation et l’interventionnisme des autorités de réglementation sont à la hausse dans de nombreux marchés d’assurance. Les assureurs et les courtiers font face à des enjeux sur le plan de la gouvernance et du contrôle de l’entreprise, de la gestion de la clientèle (ou selon les termes réglementaires, « gestion des risques en matière de conduite ») et de la mise en œuvre de mesures correctives en cas de problème.

Nous aidons les assureurs à l’égard de quatre aspects importants :

• Évaluation de l’efficacité de la gouvernance d’entreprise et des cadres de contrôle
• Élaboration de cadres de gestion des risques en matière de conduite et de l’information de gestion
• Gestion d’importantes mesures correctives liées au risque de vente abusive
• Interprétation et respect de la réglementation et des lois