Serviços actuariais

Fornecemos soluções analíticas e de modelagem usando nosso treinamento estatístico e nossa experiência prática no setor, analisando grandes volumes de dados (entre serviços financeiros e, cada vez mais, outros setores).

Usamos nossa competência analítica e experiência em negócios para compreender questões complexas e díspares de negócios, dados, informações, questões de governança e para completar a modelagem e análise de cenários que podem melhorar a tomada de decisões dos clientes sobre questões de negócios. Nossa análise e modelagem ajuda a informar:

• Orientação estratégica e justificação da mudança em termos de medidas financeiras e não financeiras
• A concepção de transformações, incluindo os trade-offs em design e valor através da aplicação do modelo de investimento atuarial
• A implementação e monitorização da mudança através de quantificações, indicadores e outras medidas de apoio à gestão de desempenho ou de risco e gestão de benefícios
• Manutenção do status quo através da aplicação do ciclo de controlo e da incorporação das medidas adequadas nos relatórios empresariais

Nossos atuários fornecem suporte técnico para a auditoria dos itens atuariais registrados nas demonstrações financeiras das sociedades seguradoras.

Com a vasta experiência em matéria de informação financeira adquirida no seu trabalho de auditoria, os actuários de Auditoria e Asseguração podem prestar assistência a clientes não pertencentes ao sector da auditoria, bem como nos aspectos técnicos e processuais da informação financeira, incluindo a adopção de novas normas, a implementação de novos sistemas e a revisão da exactidão e eficácia dos cálculos e processos actuariais existentes.

Desenvolvemos e validamos metodologias quantitativas de medição de risco para bancos e indústrias de commodities cobrindo riscos de crédito, mercado e operacional.

Também valorizamos instrumentos derivativos complexos e dívida estruturada para uma ampla gama de clientes corporativos.

Quer sejam impulsionados por reguladores, investidores, agências de rating ou partes interessadas internas, os requisitos de capital das seguradoras são numerosos e complexos.

As empresas estão sujeitas a uma série de medidas de capital, conduzidas por agências de rating e analistas, bem como por reguladores locais e internacionais. Ajudamos nossos clientes a entender e gerenciar as inúmeras métricas, bem como a trabalhar com eles para ajudá-los a formar suas próprias visões sobre suas necessidades de capital.

Espera-se cada vez mais que as seguradoras executem modelos internos complexos para calcular seus requisitos de capital. Trabalhamos com nossos clientes para ajudá-los a construir, testar e manter esses modelos, além de apoiá-los na comunicação dos resultados.

Trabalhando em conjunto com nossos clientes, ajudamos a gerenciar seus stakeholders, desde a interpretação e o cumprimento das exigências regulatórias até o conforto do conselho na qualidade de quaisquer modelos internos.

À medida que as empresas enfrentam o impacto incerto da incidência crescente de ataques cibernéticos, elas procuram medir e gerenciar com mais eficácia os riscos financeiros resultantes de uma possível violação.

Com o surgimento de dados de violação padronizados e técnicas cada vez mais sofisticadas de medição e gerenciamento de riscos, os problemas de riscos cibernéticos estão se tornando preeminentes para empresas e seguradoras de seguros. Nossa experiente equipe de Cyber Risk fornece serviços integrados para ajudar as empresas com estratégias de subscrição e financiamento de risco.

A Fadata é uma fornecedora de TI de seguros em rápido crescimento. Trabalhamos em estreita colaboração com as seguradoras e a Fadata para ajudar as seguradoras a implementar o sistema Fadata. Os recursos atuariais estão apoiando a configuração do produto e o desenvolvimento dos principais processos de seguros e atuariais de reserva, precificação e subscrição.

Mudanças significativas nos relatórios financeiros estão a caminho na forma da Norma Internacional de Relatórios Financeiros IFRS17, IFRS 9 e Normas de Contabilidade Financeira No. 60 (FAS 60).

É crucial que as empresas compreendam os efeitos micro e macro dos novos requisitos de reporte, a importância dos valores reportados, as implicações mais amplas para a estratégia, as operações e como comunicar novas metas de gestão aos accionistas. Ajudamos as empresas a compreender e preparar estruturas eficientes de relatórios externos e internos, fornecendo serviços atuariais que fazem parte de abordagens multidisciplinares integradas.

A provisão para sinistros por liquidar é a rubrica mais significativa dos balanços da generalidade das companhias de seguros, e os movimentos da provisão de ano para ano podem muitas vezes constituir uma parte significativa do lucro da seguradora.

Além disso, a estimativa de sinistros pendentes de sinistros é parte integrante do processo de precificação, especialmente para classes de cauda longa, e pode ser um componente importante dos cálculos de capital regulatório e econômico de uma seguradora.

Quer estejamos fornecendo a estimativa primária da estimativa de sinistros pendentes ou revisando a estimativa como parte de um compromisso ou auditoria externa de revisão por pares, a EY aplica processos e metodologias práticas líderes consistentemente em todo o mundo para fornecer aos nossos clientes estimativas mais precisas e mais confiáveis de suas responsabilidades por sinistros pendentes.

Contra o pano de fundo de custos crescentes, envelhecimento da população, infraestrutura estressada, recursos limitados e regulamentos variáveis, as seguradoras de saúde devem desenvolver novas ofertas e encontrar novas formas de operar.Em diversos mercados nacionais de cuidados de saúde, existem riscos sem precedentes, mas também grandes oportunidades - graças aos avanços tecnológicos revolucionários e ao uso mais sofisticado de dados e análises.

Estamos trabalhando com estrategistas e profissionais de todas as nossas práticas - incluindo life sciences, cuidados de saúde do setor público, seguros, produtos de consumo, engenharia e tecnologia avançada - para re-imaginar cuidados de saúde.

No atual ambiente de baixo rendimento e volatilidade do mercado, as seguradoras e os planos de pensão estão buscando otimizar o retorno ajustado ao risco através de investimentos mais inovadores, e os gestores de ativos e patrimônio estão fazendo parcerias cada vez mais próximas com seus investidores para agregar valor.

A equipe da EY Global Investment Advisory é especializada em trabalhar com cada um desses setores para gerar mais valor a partir de seu portfólio de investimentos, reunindo recursos com históricos financeiros, atuariais, contábeis, tributários, quantitativos, de avaliação e de finanças corporativas.

Para muitas companhias de seguros de vida, um risco fundamental é o "risco de longevidade", em que, para os seus produtos de anuidade, o risco é o de os indivíduos viverem mais tempo do que o esperado.

Compartilhamos conhecimento das tendências atuais e práticas de mercado para ajudar os profissionais que avaliam o risco de longevidade para fins de auditoria ou assurance ou para ajudar em muitos aspectos das soluções de transferência de risco de longevidade para clientes de consultoria.

Nossos Serviços Gerenciados ajudam os clientes a executar estratégias para terceirizar ou co-contratar atividades recorrentes de mão de obra intensiva e/ou não essenciais necessárias para as operações atuariais e/ou de subscrição do dia-a-dia.

Os acordos potenciais de terceirização e co-sourcing incluem por função principal:

• Produto: arquivamento de taxas, estudos de experiência, apoio administrativo
• Relatórios financeiros: realização de avaliações em vigor, reconciliações e relatórios de controlos
• Modelagem: manutenção de modelos, execução de ciclos de produção
• Gestão de risco: validação contínua de modelos e análise de clientes

À medida que as empresas revisitam e otimizam seus portfólios, elas buscam adquirir e consolidar negócios mais atraentes e alienar negócios em mercados onde não podem competir.

Com os valores depreciados em muitos mercados de seguros e a mudança de estratégias das multinacionais, o mercado de fusões e aquisições está pronto para se tornar mais ativo. Nossa experiente equipe de Estratégia e Transações e nossas habilidades em transações atuariais oferecem serviços integrados para ajudar as empresas com avaliações e integração pós-fusão.

A modelação actuarial está a tornar-se cada vez mais crucial para as operações de negócio em diversas áreas, externamente para o reporte financeiro de reservas de responsabilidade, modelação de solvência e capital regulatório, e internamente para a gestão de risco, ALM e planeamento do negócio, pricing, embedded value e modelação não-tradicional.

Nossos serviços de consultoria de modelos abrangem o projeto e a implementação de modelos, a revisão e a validação, o processo e a governança, o aprimoramento da eficiência, bem como a produção. Ajudamos nossos clientes a tornar seus modelos adequados à finalidade, eficazes no suporte aos requisitos das funções financeiras e de risco e escalonáveis para desenvolvimento futuro.

Empresas, governos e administradores de fundos de pensão (trustees) estão continuamente buscando apoio com seus fundos de pensão nas áreas de design, gestão de custos, mitigação de riscos e governança de melhores práticas. Prestamos aconselhamento em todas estas áreas.

Assessoramos nossos clientes fornecendo-lhes uma perspectiva de mercado sobre tecnologias disruptivas, inovações e tendências em propostas de seguros.

A nossa visão de futuro permite-nos apoiar os nossos clientes a tirar partido destas mudanças, em termos de análise das oportunidades dos clientes, desenvolvimento de novas propostas de ondas e optimização de preços.

A gestão do risco continua a ser um tema proeminente na evolução da regulamentação mundial e nas melhorias do próprio negócio das empresas, a fim de assegurar a continuidade da resiliência do negócio e uma afectação eficiente do capital.

Auxiliamos nossos clientes a projetar e implementar estruturas de gerenciamento de riscos proporcionais e comercialmente eficazes que apoiam a tomada de decisões comerciais de forma contínua. Nossas soluções incluem o projeto e a implementação da estratégia, do apetite e da estrutura de gerenciamento de riscos, incluindo processos, modelos e ferramentas para identificação, medição, mitigação e monitoramento de riscos.

Em um esforço para melhorar a resiliência das seguradoras e reduzir o impacto da falência, conselhos e reguladores estão exigindo planos de recuperação, planos de resolução e uma gestão de risco de liquidez cada vez melhorada das seguradoras nos principais mercados.

Somos o consultor líder nestes importantes tópicos, tendo apoiado a maioria das seguradoras de importância sistêmica global, vários grupos de seguros ativos internacionalmente e muitas grandes seguradoras domésticas. Como as seguradoras consideram a melhor forma de mobilizar e tratar essas questões proporcionalmente, podemos oferecer suporte para desenvolver os planos e/ou testar sua credibilidade, conduzir avaliações de resolubilidade, suporte com continuidade operacional e implementar melhorias, usando um conjunto de ferramentas testadas e testadas, metodologias robustas e experiência regulatória profunda.

Uma grande variedade de fatores está levando os clientes a considerar mudanças significativas para maximizar os retornos, gerenciar o risco, reduzir a volatilidade e otimizar o lado do ativo do balanço patrimonial e sua correspondência entre ativos e passivos.

Trazemos cross-practice e know-how internacional para estas questões através de uma proposta única que combina conjuntos de competências financeiras, de risco, actuariais, contabilísticas, fiscais e de M&A para apoiar os clientes a emergir com estruturas mais eficientes. Também assessoramos nossos clientes na análise de seu retorno sobre o capital ajustado ao risco e no apoio ao diálogo com investidores.