Comment gérer vos impôts personnels 2024‑2025

Modifications récentes à l’imposition des gains en capital et des options d’achat d’actions accordées à des employés
L’annonce faite par le gouvernement du Canada dans le budget fédéral de 2024 relativement à l’augmentation du taux d’inclusion des gains en capital réalisés après le 24 juin 2024 a surpris de nombreuses personnes.

Songez-vous à vendre votre entreprise?
Apprenez-en davantage sur les questions fiscales et commerciales à prendre en compte pour que cette vente soit une réussite.

Investisseurs
Du revenu d’intérêts et de dividendes aux gains et pertes en capital, en passant par les dons de bienfaisance, les régimes enregistrés d’épargne-retraite et les comptes d’épargne libre d’impôt, pour ne nommer que ceux-là, apprenez comment tirer parti d’une planification judicieuse.

Professionnels et propriétaires d’entreprise
Que vous soyez un professionnel ou un propriétaire d’entreprise, de nombreuses possibilités de planification fiscale très intéressantes s’offrent à vous.

Employés
Les employés d’entreprises canadiennes peuvent tirer profit de possibilités d’économies d’impôt intéressantes à l’égard de divers avantages, allant de leur automobile d’entreprise et régime d’options d’achat d’actions aux remboursements de taxe de vente.

Exemption pour résidence principale
Découvrez comment vous pouvez réaliser un gain en capital en franchise d’impôt à la vente d’une résidence principale.

Familles
Apprenez-en plus sur les crédits d’impôt et les stratégies de planification que vous devriez connaître, car ils pourraient vous permettre, ainsi qu’à votre famille, d’épargner des sommes importantes.

Aide fiscale pour les soins de longue durée aux aînés
Aide fiscale pour les soins de longue durée aux aînésApprenez-en davantage sur les crédits d’impôt offerts aux particuliers ainsi que sur les allégements fiscaux pour l’assistance aux soins et pour les frais médicaux.

Planification de la retraite
Que vous commenciez votre carrière ou que vous ayez des années de service à votre actif, vous avez besoin d’un plan de retraite. Et la planification fiscale devrait se trouver au cœur de votre stratégie de retraite.

Planification successorale
Personne n’aime penser à l’inévitable, mais un plan successoral efficace réduira au minimum l’impôt au décès et après le décès, et procurera des avantages à long terme pour les membres de votre famille qui vous survivront.

Lignes directrices en matière de citoyenneté américaine
Compte tenu de la complexité du droit en matière de citoyenneté et de nationalité américaines, il n’est pas surprenant que bon nombre de personnes ignorent leur statut de citoyen américain.

Impôt américain s’appliquant aux Canadiens
Si vous êtes un résident du Canada, mais non un citoyen américain, et que vous passez beaucoup de temps aux États-Unis à des fins de travail ou d’agrément, vous pourriez être considéré comme un résident des États-Unis aux fins de l’impôt et tenu de produire des déclarations de revenus fédérales des États-Unis.

Émigration et immigration
Lorsqu’un particulier immigre au Canada ou émigre du Canada au cours d’une année civile, il est considéré comme un résident canadien pour la période pendant laquelle il réside au Canada et comme un non-résident pour la période pendant laquelle il ne réside pas au Canada. On parle habituellement d’un résident pendant une partie de l’année seulement.

Impôts canadiens pour les non-résidents
Si vous êtes non-résident, mais que vous touchez un revenu de source canadienne, ce revenu pourrait être assujetti à l’impôt sur le revenu canadien, y compris à l’impôt minimum de remplacement (IMR).

Paiements et remboursements d’impôt
Maintenant que nous vous avons donné de bonnes suggestions sur diverses façons de faire des économies fiscales, examinons comment vous pouvez procéder pour que la dernière partie du processus soit aussi efficace que possible.