Cómo un Informe Pericial puede salvar a tu empresa de una imputación penal

En un mundo empresarial donde la transparencia y la ética se han convertido en pilares fundamentales, la implementación de Modelos de Prevención de Delitos no es solo una opción, sino una necesidad imperante. Pero ¿cómo pueden las compañías asegurarse de que sus esfuerzos en prevención penal son realmente efectivos y reconocidos ante la ley ante un hecho delictivo por parte de empleados que supongan una imputación penal de la persona jurídica?

La respuesta se encuentra en el poder de un Informe Pericial exhaustivo y la figura insustituible del Perito. Este Informe no solo actúa como un escudo protector ante posibles procedimientos judiciales, sino que también sirve como un testimonio de la integridad y diligencia de una empresa y mejora la cultura ética de la misma.

A continuación, en base a nuestra experiencia en la realización de Modelos de Cumplimiento Normativos, te invitamos a explorar un decálogo que no solo destaca los beneficios de una revisión externa meticulosa, sino que también revela cómo el Informe Pericial y la actuación del Perito pueden ser decisivos en el veredicto de un juicio. Prepárate para sumergirte en una guía que podría marcar la diferencia entre la vulnerabilidad y la fortaleza de tu organización ante un incumplimiento penal.

1.     La revisión del Modelo de Prevención de Delitos por parte de un tercero proporciona una visión objetiva e independiente del mismo al tener plena independencia en el alcance de las pruebas a realizar y mostrar los resultados de una manera objetiva.

2.     Esta independencia en el alcance y pruebas a realizar, proporcionan a los Consejos de Administración, y Alta Dirección en general, una seguridad adicional a la realizada internamente, al haber sido validada por un tercero independiente con plena autonomía.

3.     El conocimiento de la operativa interna de empresas del mismo sector y de diversos Modelos de Prevención de Delitos, por parte del perito que realiza la revisión, proporciona un valor añadido a las empresas que se someten a dicha revisión al ser realizadas por un tercero con un elevado juicio profesional, así como las recomendaciones de mejoras que se sugieren, ya que están basadas en las mejores prácticas profesionales en materia de Cumplimiento Penal.

4.     El entregable final de la revisión externa es un Informe Pericial que puede ser aportado a un procedimiento penal como evidencia de un tercero independiente, para acreditar el adecuado diseño y efectividad del Modelo de Prevención de Delitos. Hemos de recordar que el Código Penal establece los siguientes elementos para ser considerado como un eximente de la imputación penal de la persona jurídica:

1. “El órgano de administración ha adoptado y ejecutado con eficacia, antes de la comisión del delito, modelos de organización y gestión que incluyen las medidas de vigilancia y control idóneas para prevenir delitos o para reducir de forma significativa el riesgo de su comisión.
2. La supervisión del funcionamiento y del cumplimiento del modelo de prevención implantado ha sido confiada a un órgano de la persona jurídica con poderes autónomos de iniciativa y de control o que tenga encomendada legalmente la función de supervisar la eficacia de los controles internos de la persona jurídica.
3. Los autores individuales han cometido el delito eludiendo fraudulentamente los modelos de organización y de prevención.
4. No se ha producido una omisión o un ejercicio insuficiente de sus funciones de supervisión, vigilancia y control por parte del órgano al que se refiere en la condición 2.”
5. El Perito firmante del Informe Pericial acude al Juzgado a ratificar el mismo, defendiendo el alcance, los procedimientos realizados y las conclusiones.
   
6. El Perito, tiene capacidad para transmitir a los Tribunales de una manera sencilla y eficaz que la compañía cuenta con un adecuado Modelo de Prevención de Delitos, así como los controles necesarios que mitigaban el delito cometido. Una buena ratificación del Informe Pericial contribuye a que la persona jurídica sea eximida del delito que se le acusa (por ejemplo, Audiencia Nacional, resolución 36/2023 – Fuente CENDOJ).
7. El Informe Pericial ya ha sido utilizado por las principales empresas del IBEX 35 en procedimientos penales como evidencia de haber contado con un adecuado Modelo de Prevención de Delitos validado por un tercero independiente, en el momento en el sucedieron los hechos por lo que ha sido imputada (por ejemplo, Audiencia Nacional, resolución 36/2023 – Fuente CENDOJ).
8. La recurrencia en la revisión de los Modelos de Prevención de Delitos es un elemento valorable por parte de los Tribunales de Justifica (por ejemplo, Audiencia Nacional, resolución 36/2023 – Fuente CENDOJ).
9. La propia dinámica de la revisión proporciona formación interna a los empleados en las entrevistas que se le realizan y fomenta la conciencia de una cultura de Cumplimiento.
10. Permite detectar incumplimientos y establecer Planes de Acción.

En definitiva, el Informe Pericial emerge como una herramienta indispensable, no solo para validar la eficacia de los Modelos de Prevención de Delitos, sino también como un sólido respaldo en la arena judicial. Su rol trasciende la mera conformidad, convirtiéndose en un aliado estratégico para la sostenibilidad y la integridad corporativa.