Wealth & Tax Planning

In EY affrontiamo il delicato tema del wealth planning proponendoci come obiettivo di comprendere gli impatti dell’evoluzione normativa circa la tutela, la gestione e la trasmissione del patrimonio alle generazioni future, dalla corretta identificazione degli eredi legittimi alla modalità di trasmissione degli asset detenuti in differenti Paesi, analizzando gli impatti fiscali, legali e di rischio in ciascun Paese e utilizzando al meglio tutti gli strumenti legislativi e fiscali a disposizione secondo quanto previsto dai diversi ordinamenti giuridici coinvolti.

Grazie all’esperienza pluriennale nella gestione degli aspetti legali, fiscali e di HR tipici del Family Planning, EY assiste il Cliente nella ricerca dell’efficienza e dell’ottimizzazione fiscale delle proprie strutture, per fronteggiare al meglio ogni tipo di situazione interna ed esterna al business. EY assiste inoltre gli imprenditori nella scelta e nella strutturazione degli strumenti di governance più adeguati ai diversi business di famiglia, quali, ad esempio, Fondazioni, Holding, Società Semplici, Trust, etc. fornendo altresì le adeguate valutazioni sugli impatti di natura fiscale, civilistica e legale.

Elemento essenziale della nostra offerta è lo sviluppo di un processo di contabilità e di tracciamento di tutti gli adempimenti fiscali efficiente, standardizzato e globale. Strumenti e metodologie adottate a livello globale possono essere adattate ed implementate a livello locale in ambito contabile e fiscale per la gestione di adempimenti, sia in ambito societario che individuale, con l’obiettivo di minimizzare i rischi aziendali e personali. Un’adeguata compliance riduce al minimo i rischi di contenzioni aziendali futuri e preserva al meglio la gestione aziendale.

Partendo dallo studio degli asset – mobiliari, immobiliari, finanziari – ovunque detenuti e dalla struttura e composizione della famiglia, proponiamo un’analisi degli strumenti attualmente previsti dalla normativa italiana e internazionale e attinenti tutela, trasmissione e protezione del patrimonio. Il fine ultimo è di esporre una chiara visione della disciplina successoria italiana ed estera, comprendere i principali aspetti fiscali dei differenti strumenti proposti (quali ad esempio trust, testamento, holding, etc.), i loro potenziali e principali utilizzi (con focus su “pros” e “cons” di ciascun strumento); il tutto valutando con il Cliente la migliore strategia da implementare nel rispetto delle normative di ciascun Paese coinvolto.

Il nostro approccio è costruito di volta in volta secondo un’ottica “tailor-made”, secondo la quale i bisogni del Cliente costituiscono il principale driver che su cui disegnare la continuità, la protezione e la segregazione del patrimonio nel miglior modo possibile e in ottica di lungo periodo. L’obiettivo ultimo è l’identificazione delle strutture che meglio si prestano ad essere implementate da un punto di vista organizzativo, legale e fiscale. Le soluzioni potrebbero essere differenti: trust, testamento, holding, patti di famiglia o altre strutture/strumenti, che spesso possono essere anche combinati tra loro.

Puntiamo a semplificare e a trovare le giuste soluzioni che garantiscano gli obiettivi dei Clienti e la tutela degli asset per le generazioni future.